платежное распоряжение (СПР) формируется из заявок на расходование денежных средств, из данных 1С по взаиморасчетам с контрагентом, по условиям договоров. Для чего этот документ? Если платежей довольно много, хотя бы 20–30 в день, то мне как финансовому директору придется потратить много времени чтобы рассмотреть и согласовать такую россыпь заявок, никак не сгруппированных. Поэтому я оформлять СПР на основании заявок одной бюджетной линии. Такого документа нет в типовой конфигурации, но он очень удобен, поэтому я добавляю его в систему на каждом своем проекте.
Вот пример, список сводных платежных распоряжений института МИРБИС. В одно Сводное платёжное распоряжение группируются заявки по одной бюджетной линии. Бюджетная линия – это группа статей бюджета.
Рисунок 13
В Институте 20 бюджетных линий: Финансовые расходы, Содержание помещений, ИТ Поддержка, и другие.
Рассмотрим печатную форму СПР по бюджетной линии № 17 – ИТ Поддержка:
Рисунок 14
В СПР попадают все контрагенты, у которых в договоре стоит признак этой бюджетной линии – в данном случае ИТ поддержка. Сюда попадают не только те контрагенты, по которым сейчас происходит платёж, а вообще все контрагенты по этой бюджетной линии.
По каждому контрагенту выводится актуальное сальдо взаиморасчетов. Безусловно, необходимо документы обрабатывать день-в-день, чтобы быть уверенным, что сальдо актуальное и нет ситуации, что бухгалтер просто забыл обработать какие-то документы. Обычно я внедряю специальные процедуры, предусматривающие, чтобы сальдо взаиморасчетов в информационной системе было актуальным.
Таким образом, к финансовому директору планируемые платежи попадают уже не в виде заявок, а в агрегированном виде – сводных платёжных распоряжений. У каждой бюджетной линии, у каждого сводного платёжного распоряжения есть свой определённый платёжный день. Поэтому финансовый директор не видит сразу все 20 СПР ежедневно, он их видит комплектами, по очереди.
Конец ознакомительного фрагмента.
Текст предоставлен ООО «Литрес».
Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на Литрес.
Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.
