1. Объявляем людям, что начинаем работать на основании финансового плана. От каждого отдела требуется дать их плановые расходы и доходы на текущий месяц. В первый раз это будет криво и с некоторым негативом. Потом люди поймут, что планирование денег – это то, ради чего они и приняты на работу. На этом шаге нужно сделать две формы. Главная цель – видеть наименование платежей и пункты продаж.
Мои формы выглядят как в Приложениях 1 и 2.
Шаг 2. Создаём справочник статей. Тут на усмотрение директора. Называйте их так, как вам подсказывает разум и логика. Не забывайте описать наполнение каждой статьи для тех, кто будет с этим работать и вообще для порядка. Мой справочник в Приложении 3.
Шаг 3. Создаём главную форму БДДС. Переносим туда данные из поданных заявок. Это таблица, у которой следующая шапка. В таблице эти наименования располагаются горизонтально.
– «СЦЕНАРИЙ» План или Факт;
– «ТИП БДДС» Потоки от инвестиционной, операционной или финансовой деятельности (ИБ, ОБ, ФБ). Как их определять описано в справочнике статей;
– «НАПРАВЛЕНИЕ ПОТОКА» Выплаты или Поступления;
– «ДАТА ПЛАТЕЖА» Фактическая дата операции;
– «НАЛ / БЕЗНАЛ» Наличный или безналичный расчёт;
– «ТРАНЗИТ (ДА/НЕТ)» Под транзитом подразумевается операция, например, снятия денег с расчётного счёта и перенос их в кассу;
– «ТИП ДОКУМЕНТА» Счёт, акт, счёт-фактура, служебная записка, в общем то, по какому документу делается платёж;
– «№ ДОКУМЕНТА» Номер документа;
– «ЦФО» Центр финансовой ответственности. Если проще, то отдел – инициатор платежа;
– «УЧАСТОК» Бывает, что в одном отделе несколько участков;
– «ИНИЦИАТОР ПЛАТЕЖА» Фамилия инициатора;
– «НДС (ДА/НЕТ)» Важный столбец для тех, кто на общей системе налогообложения. Из суммы этого столбца по признаку «ДА/НЕТ» в дальнейшем будет «изъят» НДС, для того чтобы сделать управленческий отчёт о прибылях и убытках;
– «СТОИМОСТЬ С НДС ОДОБРЕННАЯ» Сумма, которую одобрил директор;
– «СТАТЬЯ ДДС» Наименование статьи для конкретного платежа;
– «НАИМЕНОВАНИЕ ПЛАТЕЖА» Краткое наименование предмета платежа;
– «ПРИМЕЧАНИЕ» Ваши примечания.
Моя главная форма выглядит как в Приложении 4.
Шаг 4. Делаем сводную по типам БДДС и Статьям, как в Приложении 5.
Шаг 5. Защита БДДС у директора. Здесь чем детальнее, тем лучше. Тоже сводная. У меня это Приложение 6. В процессе защиты, что-то обязательно будет меняться, поэтому чирикаем суммы карандашом, приходим на своё рабочее место и меняем скорректированные цифры. Обновляем сводную и высылаем директору получившийся вариант. Итак, план одобрен. Теперь, по-хорошему, надо дать обратную связь людям, которые присылали вам заявки. Им необходимо
