style="font-size:15px;"> 17. Когда нужно погасить кредиторскую задолженность? Какие штрафы за несвоевременное погашение?
18. Сколько нужно денег на закупку товаров в ближайшие полгода/год, в какие даты (для торговых компаний)?
19. Сколько бизнес должен собственнику (если собственник давал бизнесу деньги в долг)?
20. Сколько в бизнесе ликвидных и неликвидных активов?[2]
21. Какова налоговая нагрузка на бизнес?
22. Нужны ли бизнесу заемные средства (сколько) или достаточно собственных средств для реализации поставленных целей?
23. Какой операционный цикл сделок (в днях)?
24. Какой финансовый цикл сделки (в днях)?
25. Каков запас финансовой устойчивости бизнеса?
26. Какие у компании есть активы? Какова их стоимость?
27. Каков минимальный остаток товарных запасов, который должен быть на складе (для торговых компаний)?
28. Как открытие новых направлений/проектов повлияет на показатели бизнеса?
29. Какие есть варианты увеличения маржинальности и рентабельности бизнеса?
30. Каковы KPI (ключевые показатели эффективности) сотрудников, как они влияют на ключевые финансовые показатели бизнеса?
1. Сколько стоит ваш бизнес (доля в нем)?
2. Сколько дивидендов и когда можно вывести из бизнеса?
3. Какова доходность на вложенный капитал?
4. Насколько бизнес финансово устойчив (не обанкротится ли в ближайший год)?
5. Насколько ваш бизнес привлекателен для инвестора?
Подведем итоги. Посчитайте количество ответов «да».
• Менее 15 – в финансах беспорядок. У вас нет надежной информации для управления бизнесом.
• От 16 до 25 – хороший результат, вы уже разбираетесь в теме, знаете ключевые показатели, поняли важность управления финансами и хотите повысить точность вычислений и прогнозов.
• Более 25 – уже многое сделано, но всегда есть что улучшить.
Все это можно и нужно посчитать. А как этим пользоваться, вы, как руководитель, знаете лучше любого финансиста.
Обратите внимание: если вы собственник и у вас есть наемный генеральный директор, то это прежде всего его задача – знать и понимать финансовые показатели, управлять ими, давать ответы на вопросы собственника. Если же в компании вы сами являетесь генеральным директором, то за все финансы и за все показатели, которые есть в компании, отвечаете вы (в том числе и юридически).
Знать – это не значит знать до копеек, но это должно быть конкретное количество, цифра с допустимой погрешностью. Руководитель должен знать показатели с определенной точностью. Недопустим ответ «то ли есть прибыль, то ли нет», допустим «прибыль есть с погрешностью (например) 100 000 руб.».
Если вы – и собственник, и генеральный директор, то для вас важно
Ликвидные – это те, которые можно быстро продать, превратить в деньги. Неликвидные – это те, которые просто лежат, и вы ничего не можете с ними сделать. Например, поврежденные остатки на складах, какое-то оборудование, какая-то техника, которая никому особо не нужна, но она у вас есть. –
