исправности должника также имеет влияние на величину роста. И рост, таким образом, образуется их двух частей: вознаграждения за предоставление капитала в пользование на известное время и страховой премии – вознаграждения за риск, связанный с передачей капитала в руки должника. Но все-таки отношение между предложением капиталов и спросом на них в нормальных случаях составляет главный элемент, которым определяется величина роста»[35].
Взяв за основу отмеченные Д.И. Мейером факторы, влияющие на размер предлагаемой кредитной организацией процентной ставки по кредитному договору, выделим следующие основные внешние и внутренние факторы, актуальные для современного этапа.
К внешним факторам можно отнести, например, ставку Моспрайм[36], ключевую ставку Банка России[37]; стоимость привлеченных денежных средств, состояние кредитного рынка; характер государственного регулирования деятельности банков и т. д. Процентные ставки по кредитам в иностранной валюте основывают также на индексах ставок LIBOR[38], EURIBOR[39].
К внутренним факторам следует отнести: оценку банком риска по вложениям средств в зависимости от деятельности заемщика и его финансового состояния, его истории обслуживания долга (кредитной истории), операционный риск, целевое использование кредита, сроки кредитования, размер кредита, кредитную историю заемщика.
Результат распоряжения заемщиком денежными средствами не является фактором, определяющим размер процентной ставки.
Правила расчета процентной ставки для различных кредитных продуктов устанавливаются кредитной организацией внутренним нормативным документом – процентной политикой, в которой должны быть определены основные требования к формированию процентной ставки по банковским сделкам; установлен орган (или должностное лицо), уполномоченный принимать решения относительно размера процентной ставки, периодичность изменения базовых значений и принципы пересмотра процентных ставок по размещенным средствам[40], а также разрешены другие вопросы с учетом требований нормативных актов Банка России.
Разработка процентной политики является для банков обязательной, что следует из требований Положения Банка России 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»[41].
В пределах установленных банком значений кредитор и заемщик договариваются о размере процентной ставки за пользование кредитом по конкретному кредитному договору.
1) Основания оспаривания размера процентной ставки, отличающегося от рыночного значения. При отсутствии надлежащего правового регулирования ограничений ростовщических
Мейер Д.И. Русское гражданское право. Там же.
MosPrime Rate (Moscow Prime Offered Rate) – независимая индикативная ставка предоставления рублёвых кредитов (депозитов) на московском денежном рынке. Данный показатель формируется Национальной финансовой ассоциацией на основе ставок предоставления рублёвых кредитов (депозитов), объявляемых банками-ведущими участниками российского денежного рынка первоклассным финансовым организациям со сроками «overnight», 1 неделя, 2 недели, 1, 2, 3 и 6 месяцев. Срок кредитования отсчитывается от даты «завтра» («tomorrow») за исключением ставки «overnight». Расчетным партнером НФА является компания Thomson Reuters. Список банков-участников MosPrime Rate формируется Национальной финансовой ассоциацией. Индикативная ставка MosPrime Rate публикуется каждый рабочий день в 12:30 по московскому времени на страницах <MOSPRIME1 >, <MOSPRIME=> в системе Рейтерс и на сайте НФА. Более подробная информация об индикативной ставке MosPrime Rate представлена на сайте Национальной финансовой ассоциации www.nfa.ru. MosPrime Rate – индикативная ставка московского межбанковского кредитного рынка. URL: https://www.cbr.ru/hd_base/mosprime/ (дата обращения: 04.03.2019).
Ключевая ставка – это процентная ставка, которую Банк России использует как инструмент денежно-кредитной политики. Была введена в сентябре 2013 года. URL: http://www.cbr.ru/DKP/instruments_dkp/interest_rates/ (дата обращения: 04.03.2019).
London Interbank Offered Rate является наиболее распространенным «индексным» показателем краткосрочных процентных ставок во всем мире. Ставка рассчитывается Британской Банковской Ассоциацией. Ставка LIBOR формируется на основе процентных ставок нескольких банков, которые выбираются с учетом их репутации, уровня кредитного рейтинга и активности на валютном рынке. Деятельность банков, входящих в список для расчетов ставок LIBOR, подлежит постоянному мониторингу для проверки соответствия вышеуказанным критериям. Ставка LIBOR – это признанный во всем мире индикатор стоимости финансовых ресурсов. По этой ставке крупнейшие банки мира готовы выдавать другим крупным банкам кредиты на Лондонской межбанковской бирже. LIBOR является наиболее распространенным показателем краткосрочных процентных ставок и на текущий момент рассчитывается по следующим валютам – EUR, USD, GBP, JPY, CHF, CAD, AUD, DKK, NZD. LIBOR рассчитывается по ряду временных периодов (от одного дня до одного года), при этом полагается, что размер LIBOR со сроком 1 год – это ожидаемый на этот временной период уровень ставки overnight. Следует отметить, что значение LIBOR на период во многом зависит от точности прогноза тенденций развития мировой (либо региональной – в зависимости от валюты) экономики и может не совпадать с соответствующим значением LIBOR overnight. URL: http://www.vdmsignal.com/information/Rate.htm (дата обращения: 04.03.2019).
Европейская межбанковская ставка предложения (англ. European Interbank Offered Rate, EURIBOR) – усреднённая процентная ставка по межбанковским кредитам, предоставляемым в евро. Определяется при поддержке Европейской банковской федерации, представляющей интересы кредитных учреждений в странах-членах Евросоюза, а также Исландии, Норвегии, Швейцарии и Ассоциации финансовых рынков. Подсчёт ставки идёт для различных сроков – от 1 недели до 12 месяцев. Расчёт и публикация ставки выполняется компанией Reuters ежедневно в 11:00 по Центрально-европейскому времени на основании данных, предоставляемых несколькими десятками банков с первоклассным рейтингом. Перечень котируемых банков регулярно пересматривается на соответствие высоким рейтинговым требованиям. Для расчёта отбрасываются 15 % самых высоких и самых низких котировок, а остальные усредняются и результат округляется до 3 знаков после запятой.
Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2018 № 52992) // Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 19.12.2018).
Вестник Банка России. 2004. № 7. 4 февраля.
