Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:
• фиксируются и хранятся на электронном носителе;
• выпускаются эмитентом при получении традиционных денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;
• принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) физическими и юридическими лицами.
В Федеральном законе РФ «О национальной платежной системе», принятом 27.06.2011 № 161-ФЗ дается следующее определение: «Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом… другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета… для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Таким образом, электронные деньги являются, с одной стороны, средством платежа, с другой – обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Они представляют собой предоплаченный финансовый продукт, хранимый на электронном устройстве, обеспечивающем его владельцу возможность осуществления текущих платежей и расчетов с третьими лицами.
Этим же законом дается определение электронного средства платежа – «средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».
По своей природе и основным выполняемым функциям электронные деньги мало чем отличаются от традиционных кредитных денег и имеют с ними тесную, внутреннюю взаимосвязь: они являются неразменными деньгами, подобно наличным деньгам они выступают беспроцентным обязательством (т. е. не предполагают выплаты по ним процентов своим держателям), обладают определенной гарантией.
В то же время электронные деньги отличаются от традиционных кредитных денег.
Во-первых, это виртуальные деньги, деньги, не имеющие материальной бумажной формы банкнот или формы записей по счетам банка (депозитные деньги). Они представляют собой цифровые деньги в электронной форме, используемой в сетевых расчетах. При расчетах с помощью электронных денег реальные деньги списываются с банковского счета, принимая электронную форму. Электронные деньги не увеличивают массу денег в обращении, т. е. не создают угрозы инфляции. При оплате товаров и услуг электронные деньги направляются продавцу, который либо передает их участвующему в системе расчетов банку для зачисления реальных денег на свой банковский счет, либо расплачивается ими со своими непосредственными партнерами. При
