виду хозяйственных операций безналичные расчёты подразделяются на:
– расчёты по товарным операциям
– расчёты по нетоварным операциям (расчёты с банками, в бюджетные и внебюджетные фонды, неоплата материальных ценностей, работ и услуг)
По территориальному признаку расчёты подразделяются на:
– одногородние, время расчёта – 1–2 дня
– иногородние (банк получателя и банк плательщика в разных городах), 6-10 дней
В зависимости от формы безналичные расчёты подразделяются на:
– платёжные поручения (основная форма безналичных расчётов)
– платёжные требования, поручения
– чеки (в России не нашла широкого применения)
– аккредитивы
Перечни документов, необходимых для открытия счетов
Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу-резиденту:
1. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
2. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г.;
3. Свидетельство о постановке юридического лица на учёт в налоговом органе;
4. Устав;
5. Учредительный договор (для ассоциаций и союзов, а также для товариществ и обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью, за исключением обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью, учрежденных одним лицом);
6. Изменения в учредительные документы (либо новая редакция);
7. Лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу на право осуществления соответствующей деятельности, являющемуся кредитной организацией, кредитным потребительским кооперативом, страховщиком, страховым брокером, обществом взаимного страхования, фондовой биржей, валютной биржей, ломбардом, лизинговой компанией, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией (инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда либо негосударственного пенсионного фонда), специализированным депозитарием (инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда либо негосударственного пенсионного фонда), профессиональным участником рынка ценных бумаг;
8. Письмо Госкомстата РФ о присвоении кодов и классификационных признаков;
9. Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не ранее 30 календарных дней до дня передачи ее Банка;
10. Решение (протокол) уполномоченного органа об избрании единоличного исполнительного органа;
11. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке образцов подписей и оттиска печати: приказ руководителя либо доверенность о наделении правом первой или второй подписи расчётных документов.
Приказ о назначении главного бухгалтера/бухгалтера. В случае отсутствия в штатном расписании организации должности бухгалтерского работника, приказ единоличного исполнительного органа о возложении обязанностей главного бухгалтера на себя
