так и по собственным правилам негосударственных платежных систем.
В Европейском союзе электронными деньгами считают денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трём критериям26:
– фиксируются и хранятся на электронном носителе;
– выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме, не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;
– принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.
Прародителем электронных денег можно считать осуществленный в 1871 году компанией Western Union денежный перевод по телеграфной линии. В 1918 году первый телеграфный перевод денег был осуществлен Федеральным Резервным Банком США. Однако до сравнительно недавнего времени этот способ взаиморасчетов не пользовался широкой популярностью. Только созданная в 1972 году в США специальная расчетная палата по электронному обслуживанию платежных чеков дала толчок к массовому распространению электронных расчетов.
Эволюцию электронных денег условно можно разделить на четыре этапа. На первом этапе в конце 60-х – начале 70-х годов ХХ века безналичные электронные деньги имели вид записей на счетах в компьютерах банков. Записи банковских счетов с бумажной документации переносились на электронные носители. Также уже появились кредитные карты, выполненные из металла. Эти карты были доступны только богатым клиентам, которые в процессе покупки вкладывали карту в специальное устройство и выдавленные на карте буквы переносились на бумажный чек.
Второй этап ознаменовался появлением во второй половине 80-х годов прошлого века денег в виде электронных записей на магнитных полосах пластиковых карточек. Сначала в шестидесятые годы появились первые карты из пластика с магнитной полоской, где хранились электронные деньги. Затем в 1975 году наступил прорыв, когда француз Ролан Морено создал электронную карту памяти.
Третьим этапом в истории электронных денег было распространение в 1990 – 2000 годах первых цифровых денег и электронных кошельков. Технически они были представлены в виде цифровых записей на специальных устройствах. В этот период наблюдается активное внедрение так называемых смарт-карт со встроенным миниатюрным чипом. Их можно назвать одним из наиболее распространенных инструментов электронных платежей. Но нельзя сказать, что магнитные или смарт-карты полностью заменили привычные всем и столь популярные бумажные деньги. Они лишь дали пользователям возможность намного эффективнее использовать свои ресурсы. С появлением электронных денег обычные бумажные банкноты отнюдь не исчезают из оборота. В отличие от электронных денег предыдущих этапов, новый вид представлял собой аналог банкнот и имел возможность выполнять полноценную функцию наличных
Директива 2000/46/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС, Статья 1.
