который занимается установлением причин, обстоятельств и размера убытка по застрахованным грузам и судам.
Аджастер – специалист по оценке убытка при страховом случае.
Актуарий – специалист в области страховой математической статистики, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления страховых тарифов, ставок, резервов по долгосрочному страхованию.
Объектом страхования является материальный интерес. В личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспособность страхователя или застрахованного лица. При имущественном страховании в качестве страхователя, как правило, выступает собственник имущества, которое он страхует. Однако им может быть и лицо, арендующее имущество или взявшее его в залог. Главная обязанность страхователя связана с уплатой взносов для создания фонда, из которого он имеет право получить возмещение при наступлении страхового события.
Страховое событие (страховой случай) – совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату.
Страховая сумма – сумма денежных средств, на которую фактически застрахованы имущество, жизнь, здоровье.
Страховой тариф – процентная ставка от совокупной страховой суммы. Страховой тариф служит основой для формирования страхового фонда.
Страховой тариф определяют на основе актуарных расчетов. Методология актуарных расчетов основана на использовании теории вероятностей, демографической статистики и долгосрочных финансовых вычислений. С помощью теории вероятностей определяется вероятность страхового случая. Демографическая статистика нужна для дифференциации страховых тарифов в зависимости от возраста застрахованного.
Финансовые расчеты в страховании (актуарные расчеты) базируются на следующих основных принципах: финансовой эквивалентности обязательств страхователя и страховщика, учета фактора времени и солидарности застрахованных.
Согласно принципу финансовой эквивалентности обязательств теоретическая себестоимость страховой операции – нетто-премия – должна быть равна стоимости страхования. Этот принцип реализуется с помощью уравнения, в котором нетто-премия приравнивается к актуарной стоимости страховых платежей, которая представляет собой современную стоимость страховых выплат с учетом условий страхования.
Учет фактора времени достигается с помощью дисконтирования платежей – приведения их к начальному моменту времени. При этом в тарифах учитывается доход, получаемый страховщиком от использования для инвестиций аккумулированных взносов страхователей.
Принцип солидарности застрахованных подразумевает согласованность интересов. Например, в негосударственном пенсионном страховании пенсии выплачиваются из накоплений всех участников данного вида страхования, доживших и не доживших
