Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики. Олег Лаврушин
Чтение книги онлайн.
Читать онлайн книгу Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики - Олег Лаврушин страница 25
3.3. Способы оценки и мониторинга устойчивости банковской системы
Эффективность системы мер обеспечения устойчивости банковского сектора во много зависит от его мониторинга.
Мониторинг деятельности коммерческих банков в рамках современной системы банковского регулирования и надзора Банка России, как известно, направлен на решение комплекса задач, в частности:
• на сбор и накопление информации, отражающей основные показатели экономического развития страны и деятельности системы коммерческих банков;
• анализ и прогноз показателей устойчивости банковской системы, оценку системных рисков банковской системы;
• выявление и оценку степени влияния различных факторов, определяющих надежность банков, устойчивость банковской системы;
• оценку эффективности мероприятий, проводимых в рамках государственного регулирования банковской системы.
Основные направления мониторинга можно сгруппировать следующим образом:
• мониторинг коэффициентов;
• регулярный мониторинг банковских рисков;
• мониторинг на основе данных стресс-тестирования;
• мониторинг показателей финансовой устойчивости банковского сектора;
• мониторинг информации по результатам деятельности кураторов;
• мониторинг предприятий нефинансового сектора.
Каждое из направлений мониторинга имеет соответствующее функциональное значение, однако, как показывает исследование, не лишено недостатков.
Мониторинг коэффициентов – это анализ системы коэффициентов на основе инструкции Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков», содержащей основные нормативы защиты банков от финансовых рисков. Однако надежность данной системы нормативов нельзя переоценивать, так как достоверность официальной банковской отчетности находится на довольно низком уровне и получаемые на ее основе результаты не отражают реальную ситуацию в банке. Они могут быть использованы лишь для выявления отдельных тревожных сигналов в деятельности банков. Обследование, проведенное в 2005 г. службой рейтингов корпоративного управления Standard&Poor’s среди 30 крупнейших российских банков, показало, что уровень прозрачности деятельности этих банков составляет 36 %, в то время как средний показатель раскрытия информации в десяти крупнейших международных банках, используемых для сравнения, составляет около 85 %[24]. Нельзя не согласиться с А. В. Турбановым, который отмечал, что ситуация с достоверностью отчетности вызывает беспокойство. При осуществлении процедур ликвидации некоторых банков было выявлено, что реальные активы этих банков составляют 5–7 % от указанных в отчетности, т. е. фактически
24
Исследование информационной прозрачности российских банков: Новые лидеры на фоне умеренного роста и улучшения раскрытия структуры собственности. URL: www.ifc.org/ifcext/rbcgp.nsf/AttachmentsByTitle/BanksTD2006ru.pdf/$FILE/BanksTD2006ru.pdf