характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации», 0409404 «Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов», 0409405 «Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентами» используются Банком России для целей составления платежного баланса Российской Федерации.
Отчеты по формам 0409601 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте», 0409602 «Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации», 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках», 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки» разработаны для целей валютного контроля, а также финансового мониторинга. В финансовом мониторинге для выявления сомнительных операций и степени вовлеченности кредитных операций в их проведение также используются вышеперечисленные формы 0409401, 0409402, 0409404,0409405.
В информационно-аналитических исследованиях данные отчетности формы 0409402 позволяют оценивать размеры чистого экспорта, виды оказываемых услуг в разрезе региона, валют, участников внешнеэкономической деятельности, страновом разрезе. В финансовом мониторинге данная форма отчетности позволяет отслеживать динамику платежей за оказываемые услуги и выявлять сомнительные платежи. Например, по таким видам услуг, как «консультационные услуги», «маркетинг, изучение общественного мнения», «компьютерные услуги», «реклама», «страховые взносы (премии) по договорам перестрахования», «страховые выплаты по договорам перестрахования», которые нередко используются как прикрытие для сомнительных операций и отмывания денежных средств. Отчетность позволяет отслеживать денежные потоки в страновом разрезе, выявляя платежи в оффшорные зоны. Также источниками информации для выявления сомнительных операций, осуществляемых клиентами кредитных организаций, являются данные банковской отчетности по формам 0409101, 0409202, 0409601, 0409664.
Официальная отчетность кредитных организаций является также основной информационной базой для оценки экономического положения и устойчивости кредитной организации, проводимой Банком России в рамках рискориентированного надзора. На основе отчетности формируется профессиональное суждение надзорного органа о качестве активов, состоянии обязательств и источников собственных средств (капитала), степени ликвидности кредитных организаций, их способности обеспечивать прибыльную деятельность, качестве систем управления, прежде всего, управления рисками, и внутреннего контроля, качестве стратегического планирования и устойчивости к возможным стрессам. В случае необходимости проводятся корректирующие (регулятивные) мероприятия, применяются меры воздействия.
