намерения реализуются именно на этой стадии.
О возможности заключения фиктивных договоров и получения по ним предоплаты без намерения исполнить взятые на себя обязательства могут свидетельствовать следующие признаки:
• заключение договора с требованием полной или частичной оплаты продукции в виде аванса при одновременной задержке исполнения договора;
• выдвижение различных надуманных причин о невозможности своевременного исполнения договора со ссылкой на факторы, не оказывающие существенного влияния на его исполнение либо не соответствующие действительности;
• отказ показать товар, складские справки или заключенные договоры с контрагентами на поставку интересующей вас продукции;
• уклонение от личных встреч и телефонных переговоров с заказчиком, оставление полученных телеграмм без ответа;
• невыполнение отдельных условий, этапов договора;
• заключение договоров с заведомо невыполнимыми обязательствами, то есть поставка товаров в таком количестве и качестве, на какое не хватит средств;
• обязательство поставить высококачественные товары по цене, необъяснимо низкой для данного региона.
Если эти настораживающие моменты совпадут и с определенными признаками мошенничества, такими как подлоги в учетных документах, отклонение от порядка осуществления операций, установленного договором, нелогичность, нецелесообразность операций – следует произвести углубленную проверку партнера, еще лучше – принять меры, чтобы вернуть свои деньги.
Если в поле вашего зрения попали такие факты, не торопитесь перечислять денежные средства, отдавать товары и материальные ценности. Лучше еще раз все проверить и убедиться, что предприятие-получатель и предприятие-гарант существуют, а люди, желающие получить товар, имеют реальные полномочия на это, и предъявленные ими документы не подделаны.
Итак, наиболее распространенными способами обмана можно назвать:
• создание лжепредприятий с указанием искаженной информации о руководителях и юридическом адресе;
• использование документов несуществующих либо обанкротившихся предприятий и указание чужого расчетного счета;
• заключение договора и получение материальных ценностей через людей, не уполномоченных на такие действия, по поддельным платежным и иным документам;
• маскировка совершенных присвоений путем объявления ложного банкротства и т. п.
Прежде чем заключить договор, необходимо убедиться, что у предполагаемого партнера в порядке учредительные документы, имеется лицензия на право занятия определенной деятельностью. Необходимо получить данные на прежних и настоящих руководителей и главных бухгалтеров, проверить финансовое состояние партнера и его возможности исполнить договор.
В
