для выявления нетипичных и подозрительных сделок.
Кредитная организация у своих клиентов – физических лиц должна проверять:
• наличие у владельцев счетов и доверенных лиц документов с фотографиями, удостоверяющими личность;
• наличие справки о постоянном месте жительства;
• данные о характере коммерческой деятельности.
Кредитная организация должна уделять особое внимание следующим случаям:
• третья сторона по необоснованным причинам указывает несколько адресов или мест постоянного пребывания;
• отсутствует явная связь между владельцем счета и агентом, управляющим счетом.
Кредитная организация у своих клиентов – юридических лиц должна проверять:
• наличие официального свидетельства о регистрации или документа, его заменяющего, с указанием наименования компании, ее организационно-правового статуса и юридического адреса головного офиса. Указанный документ должен быть выдан не ранее чем за три месяца до даты представления;
• физических лиц, которые юридически и фактически являются главными партнерами или управляющими юридического лица;
• документы, удостоверяющие личность и полномочия агентов, выступающих от имени юридического лица;
• фактический характер коммерческой деятельности, а также его соответствие заявленным целям деятельности и последним данным финансовой отчетности.
При этом кредитная организация должна особенно досконально осуществлять проверку своего клиента – юридического лица в случаях, когда:
• адрес филиала не совпадает с юридическим адресом головного офиса компании;
• в качестве юридического адреса головного офиса компании указывается адрес агента;
• головной офис компании находится в другой стране, в особенности если эта страна отказывается от международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.
Кроме этого, кредитная организация должна уделять особое внимание операциям клиентов, не являющихся ее постоянными клиентами; повышенного внимания со стороны кредитной организации требуют также сделки на сумму свыше 8000 евро.
Во Франции деятельность по ПОД/ФТ осуществляют такие государственные органы, как Банк Франции, подразделение финансовой разведки Франции TRACFIN[21] и Банковская комиссия Франции.
При Главном операционном управлении Банка Франции создан Отдел контроля за операционными рисками, обеспечивающий централизованный сбор информации по сомнительным сделкам. В рамках Главного управления по обращению банкнот и монет аналогичная задача осуществляется подразделением внутреннего контроля. Если кредитная организация имеет сеть отделений, централизованный сбор информации по сомнительным сделкам, направляемой региональными корреспондентами, осуществляется
TRACFIN (Traitement du Renseignement et Action contre les Circuits Financiers Clandestins – Анализ информации и противодействие нелегальной финансовой деятельности). Аналогичные подразделения финансовой разведки созданы и в других странах. Например, в США – FinCEN (Организация по борьбе с финансовыми преступлениями), в Великобритании – NCIS (Подразделение финансовых расследований в составе национальной службы криминальной разведки), в Бельгии – CTIF (Группа обработки финансовой информации).
