при кредитовании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и банков. При этом в большинстве случаев к юридическим лицам требуется индивидуальный подход. Например, в пакете документов, предоставляемом заемщиком – юридическим лицом, обязательно должны присутствовать учредительные и регистрационные документы (в отличие от заемщиков – физических лиц).
Оценка кредитоспособности таких заемщиков включает не только анализ всей представленной отчетности, но и маркетинговые исследования продукции (услуг), выпускаемой (оказываемых) заемщиком (в отличие от заемщиков – кредитных организаций).
В процессе рассмотрения кредитной заявки проверяется, кроме всего прочего, фактическое наличие организации по указанному ею юридическому адресу.
Предметы залога, предоставляемые банку юридическим лицом, часто нуждаются в постоянном и тщательном мониторинге на предмет их сохранности и оценки рыночной стоимости.
В целях формирования адекватного резерва на возможные потери банк должен осуществлять контроль за целевым использованием кредитных ресурсов заемщиком.
Возможность формировать в целях резервирования портфели однородных ссуд (далее – ПОС) юридическим лицам отсутствует (если это не субъекты малого и среднего бизнеса, впрочем, в этом случае тоже имеются проблемы с портфелями).
Перечень документов, которые должна представить в банк организация, желающая получить кредит, может включать:
• кредитную заявку по форме, разработанной банком;
• анкету заемщика (может быть совмещена с кредитной заявкой);
• нотариально заверенные копии учредительных документов (в том числе устава организации);
• протокол об избрании единоличного исполнительного органа, а также приказы о назначении лиц, указанных в карточке образцов подписей;
• справку (выписку из реестра акционеров) о составе акционеров (участников, членов, пайщиков), владеющих свыше 1 % акций (долей, паев);
• справку о персональном составе коллегиальных органов управления и персональном составе руководства;
• перечень дочерних и зависимых обществ с указанием доли участия;
• копии разрешений на занятие отдельными видами деятельности (лицензий);
• свидетельство о государственной регистрации (о внесении записи о создании организации в Едином государственном реестре юридических лиц – ЕГРЮЛ;
• официальную отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках);
• отчет о движении денежных средств;
• расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по балансу;
• внутреннюю (управленческую) отчетность;
• прогнозные финансовые отчеты;
• технико-экономическое обоснование (далее – ТЭО) проекта или бизнес-план;
• хозяйственные
