риски, связанные с возможными финансовыми и юридическими проблемами. От правильности проведения этой процедуры зависит успешность и стабильность вашего бизнеса.
Проверка контрагентов – это неотъемлемая часть управления рисками для любого бизнеса. Она позволяет защитить вашу компанию от потенциальных угроз и минимизировать финансовые потери, закладывая основу для долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества. Инвестируя в проверку контрагентов, вы делаете шаг к стабильному и безопасному развитию своего бизнеса.
ГЛАВА 7. ПЕРВИЧНАЯ ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ
Проверка контрагентов – это непрерывный процесс, требующий внимательности и системного подхода. Следуя этой пошаговой инструкции, вы сможете минимизировать риски и обеспечить надежность своих деловых партнерств. Инвестируйте время и ресурсы в проверку контрагентов – это залог успеха и стабильности вашего бизнеса, а в конечном счёте приводит к росту и процветанию вашего предприятия.
В соответствии с Гражданским кодексом РФ и Уставом автомобильного транспорта, ответственность за вверенный к перевозке груз лежит на организаторе перевозки обычно эти функции выполняет транспортная экспедиционная компания.
Согласно письму ФНС России от 30.11.2012 № ЕД-43/20268@, проверка контрагентов включает три основных шага:
1. Использование общедоступных электронных сервисов.
2. Получение выписки из ЕГРЮЛ со сведениями о контрагенте.
3. Запрос определённых документов у потенциального партнёра.
В письме ФНС России от 13.07.2017 № ЕДА-2/13650@ представлены контрольные вопросы, которые налоговые органы используют для проверки добросовестности контрагентов:
– Лично ли вы знакомы с руководителем организации-контрагента?
– При каких обстоятельствах и когда вы познакомились?
– Какие взаимоотношения дружеские, деловые вас объединяют?
– Какие работы услуги выполняла организация-контрагент для вас? Какие товары поставляла?
– Оказывала ли эта организация подобные услуги, выполняла работы или поставляла товары ранее?
– Какие действия вы предпринимали для установления деловой репутации организации-контрагента?
– Как интерпретировать полученные сведения о контрагенте?
7.1. Основные принципы проверки контрагентов
Процесс проверки контрагентов основывается на трёх основных принципах:
– Благонадёжность – оценка намерений компании и её взаимоотношений с государством и другими бизнес-партнёрами.
– Оценка – выявление ключевых критериев и объективной информации о контрагенте.
– Знание – понимание того, какую информацию необходимо учитывать при проверке.
Информацию
