style="font-size:15px;"> – риски невыполнения противоположной стороной своих обязательств;
– страховой;
– риск ликвидности.
Приведем вторую классификацию, отличающуюся от первой своими достоинствами.
Балансовые риски:
– кредитный;
– риск ликвидности;
– процентный;
– риск структуры капитала.
Забалансовые риски:
– по финансовым гарантиям;
– по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами (аккредитивам, опционам);
– по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами).
Риски финансовых услуг:
– операционные;
– технологические;
– риски инноваций;
– стратегические.
Внешние риски:
– макроэкономические;
– конкурентные;
– законодательные.
Эта классификация отличается стройным подходом. В ее основу легли четыре источника возникновения рисков, которые представлены различными конкретными видами рисков. К достоинствам классификации относятся:
– выделение новых источников рисков (финансовых услуг, забалансовых) и установление видов рисков, характерных для этих зон;
– расширение перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные).
Недостатками этой классификации являются, во-первых, отсутствие дополнительного деления балансовых рисков на риски: 1) по активным операциям (кредитные, валютные, расчетные, лизинговые, факторинговые, операций с ценными бумагами, кассовые и т. д.); 2) по депозитным операциям (срочные и до востребования); 3) качества управления активами и пассивами (риски ликвидности, неплатежеспособности, процентный риск); 4) адекватности капитала банка и его структуры (риск структуры капитала, его достаточности, левереджа); во-вторых, отсутствие группировки внешних рисков по дополнительным критериям на политические, экономические, социальные, региональные риски стихийных бедствий, отраслевые (систематические, связанные с промышленным циклом, конкурентные), риски отдельного клиента банка (производственные, коммерческие, реализованные, финансовые и др.).
1.5.2. Функциональная суть рисков
В целом по банку функциональная суть рисков нуждается в пояснениях и конкретизации.
Внутренние риски возникают в результате деятельности самих банков, зависят от проводимых операций и делятся на следующие группы:
– связанные с активами (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корреспондентскому счету, по финансированию и инвестированию и др.);
– связанные с пассивами банка (риски по вкладным и прочим депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам);
– связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности,
