необходимые в данный момент финансовые ресурсы по приемлемым ценам. Способность приобретать необходимые ресурсы зависит и от текущей ликвидности финансовых рынков, и от соотношения величин и временнóй конфигурации портфелей краткосрочных обязательств и краткосрочных активов, а также от отношений с партнерами, которые могут на взаимных основах либо предоставлять льготные условия, либо ужесточать отношения с банком в ситуации напряженной ликвидности (например закрывать кредитные линии из соображений конкуренции или из соображений защиты собственной стабильности). При этом риск ликвидности отличается от риска банкротства. В первом случае банк несет потери, но выполняет обязательства, а во втором – может вести себя по-разному.
Риски процентных ставок состоят в возможности изменения доходов банка из-за колебаний величины процентных ставок. Многие статьи баланса банков генерируют поступления и издержки, которые в рыночной экономике в принципе не могут быть стабильными. Особенно велика такая нестабильность в периоды высокой инфляции. Понятно, что этот вид рисков содержит в себе не только возможность потерь для банка или заемщика, но и возможность дополнительных доходов или снижения издержек для заемщика или для банка. Вокруг кредитных процентных ставок в последние два десятилетия построено множество деривативов, которые применяются для оперирования с этой группой рисков, которые существенны и для заимодавца, и для заемщика.
Валютные риски – это один из видов рыночных рисков – риски рынка «форэкс» (обмена валют разных стран). Как правило, современный коммерческий банк так или иначе связан с валютными операциями. Риски здесь происходят из-за колебания рыночных курсов валют и из-за колебания ставок по обслуживанию обменных операций.
Риск неплатежеспособности состоит в возможности возникновения такой ситуации, когда банк окажется неспособным покрыть совокупные потери, вызванные всеми рисками. Это ситуация нехватки доступного капитала. По сути, это риск дефолта самого банка. В отличие от риска неликвидности риск неплатежеспособности носит абсолютный характер банкротства. Большинство регуляторных норм так или иначе налагают сеть правил именно на капитал банка как материальную основу суммарного риска банка. До недавнего времени этой сети, казалось, хватало для контроля за уровнем рисковости и устойчивостью коммерческих банков. Однако времена меняются, и основной смысл базельских регламентаций последних лет состоит именно в признании усиления влияния других рисков и необходимости вовлечения этих рисков в формат регулирования и управления.
Банковские операционные риски определяются как возможности потерь из-за различных сбоев в технико-технологическом, документационном, учетно-отчетном, контрольном и других подсистемах, несвоевременность или неточность работы которых чреваты потерями. Сюда же относятся и ошибки в системе самого риск-менеджмента. По мере развития и усложнения информационных
