44 Abs. 1 S. 2 KWG
III.Prüfungsberichtsverordnung (PrüfbV)
2.Anlage 5 (zu § 27): Erfassungsbogen gem. § 27 PrüfbV
a)Gliederung und Inhalte des Erfassungsbogens
b)Definition und Abstufung der Prüfungsfeststellungen
c)Gründe für die Einführung eines Erfassungsbogens
3.Vorgaben zur Prüfung von Institutsgruppen
4.Prüfungszeitpunkt und Berichtszeitraum
IV.Zwischenfazit: Kritische Würdigung der bankaufsichtlichen Vorgaben zur Geldwäscheprüfung und zur Berichterstattung
C.Die Prüfung der Anti-Geldwäsche-Organisation
II.Prüfungsplanung (I) – Vorbereitende Maßnahmen des Prüfers
III.Prüfungsplanung (II) – Herstellung der Prüfungsbereitschaft des Instituts
V.Prüfung zur Beurteilung von Angemessenheit und Wirksamkeit
1.Angemessenheit und Wirksamkeit als Prüfungsziel
2.Der IDW PS 980 – eine konzeptionelle Vorlage für die Geldwäscheprüfung?
3.Konzeptions-, Angemessenheits- und Wirksamkeitsprüfung
4.Die Prüfung der Konzeption in der Geldwäscheprüfung
5.Die Prüfung der Angemessenheit in der Geldwäscheprüfung
6.Die Prüfung der Wirksamkeit in der Geldwäscheprüfung
VIII.Die Geldwäscheprüfung und die möglichen Folgen
1.Anordnung von Sonderprüfungen oder Prüfungsschwerpunkten
2.Intensivierung der bankaufsichtlichen Überwachung
3.„BaFin-Pranger“: Maßnahmen der BaFin gegen Institute und Geschäftsleiter
5.Anordnung der Abberufung des Geldwäschebeauftragten
6.Abberufung von Geschäftsleitern oder von Mitgliedern des Aufsichts- oder Verwaltungsrats
