Название:
Автор:
Жанр:
Серия:
Издательство:
Der Compliance-Beauftragte, 2012, S. 58f.; Gomer, Die Delegation von Compliance-Zuständigkeit des Vorstands einer Aktiengesellschaft, 2020, 78f. 49 Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Kessler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 4. Ferner Schmidt, Compliance in Kapitalgesellschaften, 2010, 17 mit dem Hinweis auf Schätzungen, wonach (bereits 2010) durchschnittlich 900 Vorschriften pro Unternehmen zu beachten sein sollten. 50 Vgl. Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, Rn. 105ff. 51 Vgl. Schockenhoff, ZHR 180 (2016), 197, 204; Kort, in: Hirte/Mülbert/Roth, AktG, 5. Aufl. 2015, § 91 Rn. 126; Trüg/Ruppert, ZWeR 2020, 69ff. 52 Vgl. Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Kessler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 23. 53 Verordnung (EU) 2016/679 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. April 2016 zum Schutz natürlicher Personen bei der Verarbeitung personenbezogener Daten, zum freien Datenverkehr und zur Aufhebung der Richtlinie 95/46/EG (Datenschutz-Grundverordnung), L 119/1 vom 4.5.2016. 54 Siehe hierzu ausführlich Becker/Böhlke/Fladung, Kapitel 11. 55 Siehe hierzu weitere Beispiele und Nachweise bei Schulz, Digitale Transformation – Herausforderung und Chance für Rechtsanwälte, in: Schulz/Hartung (Hrsg.), Recht 2030 – Legal Management in der Digitalen Transformation, Kap. 2, 29ff., sowie Jacobs, in: Schulz/Hartung (Hrsg.), a.a.O., Kap. 22, Rn. 1ff.; von Bodungen, in: Sassenberg/Faber (Hrsg.), Rechtshandbuch Industrie 4.0 und Internet of Things, 2017, 361ff. 56 Schulz, BB 2019, 579. Zur Cyber Security und IT-Compliance siehe etwa Daghles, DB 2018, 2289ff.; Mehrbrey/Schreibauer, MMR 2016, 75, sowie Jacobs, CB 2017, 299. 57 Zu „Cyber Risks“ als neuem Brennpunkt der Managerhaftung Schmidt-Versteyl, NJW 2019, 1637. Zu IT-Compliance und Cyber-Security siehe von Jacobs, Kap. 12, Rn. 33ff. und Bensinger, Kap. 13. 58 Siehe Komma, Kap. 21 sowie Krais, Geldwäsche und Compliance, 2018. Zu Stellung und Aufgabe des Geldwäschebeauftragten ausführlich Kaetzler, Kap. 20. 59 Siehe Komma, Kap. 21. 60 Entwurf eines Gesetzes zur Verbesserung der strafrechtlichen Bekämpfung der Geldwäsche, www.bmjv.de/SharedDocs/Gesetzgebungsverfahren/DE/Geldwaesche_Bekaempfung.html (abgerufen am 23.10.2020). 61 Siehe: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX%3A32019L1937 (zuletzt abgerufen am 24.9.2020) und hierzu Garden/Hiéramente, BB 2019, 963. 62 Vgl. Garden/Hiéramente, BB 2019, 963, 967. 63 Vgl. Ohly, GRuR 2019, 441 m.w.N. 64 Zum Compliance Management bei M&A-Transaktionen ausführlich Ullrich, Kap. 18. 65 Vgl. Bicker/Stoklasa, BB 2018, 519 m.w.N. 66 Siehe dazu unter Rn. 47ff. Zu Compliance-Fragen im Zusammenhang mit der Export-Kontrolle siehe von Bodungen, Kap. 26. 67 Vgl. Wiedmann/Greubel, CCZ 2019, 88, 93. 68 Zu Compliance-Fragen im Rahmen des sog. „Supply Chain Management“ aus Management-Sicht siehe Schleper/Förstl, Kap. 16, Rn. 5ff. 69 Siehe zu dem geplanten Lieferketten-Gesetz Baier, DB 2020, 1801. 70 Zur Relevanz dieser Kriterien für Compliance und Risikomanagement siehe Merkt, ZIP 2014, 1705ff. 71 Siehe die aktuellen Beispiele aus Gesetzgebung und Rechtsprechung bei Hauschka/Moosmayer/Lösler, in: Hauschka/Moosmayer/Lösler, Corporate Compliance, 3. Aufl. 2016, § 1 Rn. 28ff., 33ff.; ferner Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Kessler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 4. 72 Vgl. Lutter, Entwicklung der Organpflichten und der Organhaftung, in: Lutter/Krieger, Handbuch Managerhaftung, 2. Aufl. 2010, 1, 5ff. 73 Zur Entwicklung von Verkehrssicherungspflichten sowie Unternehmensorganisationspflichten umfassend Spindler, Unternehmensorganisationspflichten, 2001; Matusche-Beckmann, Organisationsverschulden, 2001, 37ff. Vgl. ferner Rack, CB 2014, 104. Zum Konzept der strafrechtlichen Garantenpflichten siehe Spindler, Handbuch des Vorstandsrechts, 2006, § 15 Rn. 68ff., sowie Böttger, Kap. 2, Rn. 121, 132ff. 74 Vgl. Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Kessler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 4. 75 Vgl. Meyer, DB 2014, 1063. 76 Vgl. LG München I, 10.12.2013, 5 HK O 1387/10, CB 2014, 167ff. m. CB-Komm. Kränzlin/Weller sowie ausführlich Fleischer, NZG 2014, 321ff. 77 Vgl. LG München I, Urt. v. 10.12.2013, 5 HK O 1387/10, CB 2014, 167ff., vgl. hierzu Fleischer, NZG 2014, 321ff.; Meyer, DB 2014, 1063ff. Der Rechtsstreit endete durch Vergleich, das Urteil enthält jedoch grundlegende Aussagen zu allgemeinen Anforderungen an ein wirksames Compliance Management. 78 Schulz/Held, Sicherstellung funktionierender Compliance als Organisationspflicht des Vorstands, juris Praxis Report Compliance 1/2014; Rack, CB 2014, 104. 79 Vgl. Fleischer, in: Spindler/Stilz, AktG, 4. Aufl. 2019, § 91 Rn. 47ff.; Hauschka/Moosmayer/Lösler, in: Hauschka/Moosmayer/Lösler, Corporate Compliance, 3. Aufl. 2016, § 1 Rn. 29ff. 80 Siehe Hauschka/Moosmayer/Lösler, § 1, Rn. 73ff.; Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, 203ff. 81 Vgl. etwa Siedenbiedel, Corporate Compliance, 2014, 48f. Zum Zusammenhang zwischen Compliance und CSR siehe Stehr/Knopp, Kap. 14. 82 Vgl. Spießhofer, Unternehmerische Verantwortung, 2017. Weitere Nachweise bei Stehr/Knopp, Kap. 14. 83 Vgl. Spießhofer, Unternehmerische Verantwortung, 2017, 25ff., 34f.; Vetter, ZGR 2018, 338, 360ff.; Siedenbiedel, Corporate Compliance, 2014, 48f. 84 Zur „Verrechtlichung“ von (vormals freiwilligen) Anforderungen der Corporate Social Responsibility (CSR) siehe Spießhofer, Unternehmerische Verantwortung, 2017, 574ff. Zur Bedeutung des sog. Reputationsmanagements näher unten Rn. 23ff. Zum Zusammenhang von Compliance und CSR siehe Stehr/Knopp, Kap. 14. 85 Vgl. Deutscher Corporate Governance Kodex, Fassung vom 16. Dezember 2019 mit Beschlüssen aus der Plenarsitzung vom 16. Dezember, https://www.dcgk.de/de/kodex/aktuellefassung/praeambel.html (zuletzt abgerufen am 24.9.2020). 86 Vgl. Illert, in: Johannsen-Roth/Illert/Ghassemi-Tabar, DCGK, 2020, Präambel, Rn. 3, Rn. 6ff.; vertiefend: Jüttner/Barnutz, CCZ 2020, 250ff.; Spießhofer, IWRZ 2019, 65ff.; Kort, NZG 2012, 926ff.; Uhrmacher, BC 2010, 85ff.; Wicke, DNotZ 2020, 448ff. 87 Vgl. Illert, in: Johannsen-Roth/Illert/Ghassemi-Tabar, DCGK, 2020, Präambel, Rn. 6; Walden, NZG 2020, 50ff.; Velte, NZG 2020,
